Тема:
Рейтинговая оценка надёжности коммерческих банков (
на примере банка ОАО "Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ")
Год сдачи в учебное заведение: 2012 г.
Город в котором сдавалась учебный материал Волгоград.
Стоимость данной работы без скидки: 3500 руб. (подробнее о скидках вам раскажет менеджер по работе с клиентами)
Количество страниц: 97 стр.
Вид работы: Дипломная.
Содержание:
Заданная тема дипломной: Рейтинговая оценка надёжности коммерческих банков (
на примере банка ОАО "Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ")
Содержание
Введение 3
1. Теоретические основы рейтинговой оценки надежности коммерческих банков 6
1.1. Понятие и роль рейтинговой оценки надежности коммерческих банков 6
1.2. Методология рейтинговой оценки надежности коммерческих банков 11
2. Анализ надежности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 31
2.1. Основные цели и стратегия деятельности банка ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 31
2.2. Оценка финансовых результатов деятельности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 38
2.3. Рейтинговый расчет надежности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 54
2.4. Сравнение рейтингов коммерческих банков 67
3. Рекомендации по повышению деятельности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 69
3.1. Предложение о выпуске ценных бумаг и концепция проспекта эмиссии для ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 69
3.2. Модельный портфель ценных бумаг для ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» 75
3.3. Предложения по изменению тарифной политики ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» как профессионального участника рынка ценных бумаг 87
Заключение 88
Список литературы 91
Приложения
Выдержка из работы
Введение
Актуальность выпускной квалификационной работы. Среди множества аспектов всегда актуальным остается вопрос надежности банков. Особенно остро эта проблема стала в посткризисный период, когда необходимость реструктуризации системы управления финансовыми институтами была ускорена турбулентностью окружающей среды и поддержана рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору. Надежность банка – это способность выполнять взятые на себя обязательства. В результате стало очевидным, что концепция тотального банковского контроля должна смениться концепций ресурсно-инвестиционного развития и риск-ориентированного управления, основанного на надежной рейтинговой системе. Однако на современном этапе сложность построения рейтингов заключается в необходимости учета большого количества показателей для проведения комплексного оценивания.
Рейтинги, объединяя разнообразные свойства и качества социально-экономических явлений, используются для диагностики состояния объектов управления, мониторинга рынка, в процессе прогнозирования рисков, в региональных сравнениях, а также для формирования стратегий развития.
Для принятия обоснованных решений по осуществлению активных операций с банками, то есть решений, которые отвечают выбранному соотношению доходности и риска, субъекты хозяйственной деятельности, частные лица, банки-контрагенты нуждаются в объективной информации о надежности и финансовом состоянии своих банков-партнеров.
Цель исследования выпускной квалификационной работы состоит в изучении рейтинговой оценки надежности коммерческих банков.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы выступает коммерческий банк.
Предметом исследования выпускной квалификационной работы является оценка надежности коммерческого банка.
Задачи выпускной квалификационной работы заключаются в таких аспектах как:
- изучение теоретические основ рейтинговой оценки надежности коммерческих банков;
- проведение анализа надежности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ»;
- разработке рекомендаций по повышению деятельности ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ».
Для решения поставленных задач использованы такие методы как изучение, обобщение, расчетно-аналитический метод.
Теоретическими и методологическими основами исследования выступают труды зарубежных и отечественных авторов таких как Лаврушин И.О., Белотелова Н.П., Алпатов Г.Е., Иванов В.В. и т.д.
Теоретическая значимость выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в данной работе проводится изучение основ рейтинговой оценки надежности коммерческих банков.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы проявляется в разработке направлений повышения эффективности деятельности банка.
Структура выпускной квалификационной работы обусловлена введением, тремя главами, заключением, списком литературы и приложениями.
Во введении отражается актуальность работы, цели, задачи, а также приводятся предмет и объект исследования.
В первой главе выпускной квалификационной работы проводится изучение понятия и роли рейтинговой оценки надежности коммерческих банков, рассмотрении методологии рейтинговой оценки надежности коммерческих банков.
Во второй главе выпускной квалификационной работы рассматриваются основные цели и стратегия деятельности банка ОАО «Банк Возрождение», проводится оценка финансовых результатов деятельности ОАО «Банк Возрождение», дается рейтинговый расчет надежности ОАО «Банк Возрождение», а также сравнение рейтингов надежности с другими коммерческими банками.
В третьей главе выпускной квалификационной работы разрабатываются предложения о выпуске ценных бумаг и концепция проспекта эмиссии для ОАО «Банк Возрождение», рассматриваются предложения по изменению тарифной политики ОАО «Банк Возрождение» как профессионального участника рынка ценных бумаг.
В заключении выпускной квалификационной работы приводятся основные результаты проведенного исследования.
При написании данной выпускной квалификационной работы были использованы учебная литература, нормативные акты и периодические издания по исследуемой тематике.
Свобода выбора в рыночной экономике должна подкрепляться уверенностью в надежности партнера. Для принятия решения недостаточно внутренних оценок и зачастую необходима оценка независимых экспертов. Такую роль в современном обществе играет, в частности, система рейтингов.
Показатели рейтинга в компактной и емкой форме характеризуют состояние и перспективные тенденции изменения степени кредитоспособности банка, играя роль индикаторов для принятия решений, установления и поддержания деловых отношений.
Текущий уровень рейтинга и динамика его изменения служат сигналами для сохранения, расширения или свертывания сотрудничества. Таким образом, присваивая банку рейтинг, агентство одновременно создает портрет этого банка, написанный независимым и объективным наблюдателем.
Рейтинг (от англ. rating – оценка, оценивание, отнесение к разряду, категории) - текущая и одновременно перспективная комплексная количественная сравнительная оценка деятельности банка. Формирование рейтинга надежности банковского учреждения должно быть встроено в общую систему развития кредитной организации с учетом важнейших составляющих внутренних компетенций. Поскольку аналитически надежность банка представляет собой совокупность нескольких показателей, взятых с разными весовыми коэффициентами, которые определяют степень влияния конкретного фактора на надежность банка и включают в себя:
? эффективные бизнес-процессы;
? оптимальную организационную структуру;
? квалифицированный персонал;
Главной составляющей активов в большинстве банков являются кредиты. Эффективная система управления ими предполагает наличие в банке сформулированной судно - инвестиционной политики, которая определяет, кому и на какие цели, в каком объеме и на какой срок могут предоставляются средства банка.
Кредитная политика ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» формируется на принципах стабильного роста кредитных вложений в предприятия реального сектора экономики, организации малого и среднего бизнеса, развития ипотечного и потребительского кредитования.
По итогам данных структурных изменений ссудный портфель банка может быть охарактеризован как высокодиверсифицированный.
Чтобы провести анализ динамики и структуры заемных средств банка, составим таблицу 4.
Таким образом, из рассмотренного материала, чтобы улучшить деятельность банка, нами предлагается рассмотреть операции банка с ценными бумагами.
В сфере операций на финансовых рынках ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» нацелен на дальнейшую диверсификацию портфеля ценных бумаг для поддержания достаточного уровня ликвидности, снижения принимаемых рисков и повышения доходности активов. Банк продолжает развивать инструменты снижения рисков, возникающих в связи с проведением операций на финансовых рынках, в том числе валютного, процентного и рыночного .
Проспект ценных бумаг разрабатывается и регистрируется в ФСФР в том случае, если в размещении ценных бумаг по закрытой подписке принимают участие более 500 лиц. Следует особо подчеркнуть, что в случае «непропорциональной подписки» круг потенциальных приобретателей акций формируется не только из лиц, поименованных в решении о размещении, но также включает акционеров, которые получат преимущественное право приобретения (отсутствующие на собрании и голосовавшие «против» по вопросу об увеличении Уставного капитала.)
Заключение
Рейтинг (от англ. rating – оценка, оценивание, отнесение к разряду, категории) - текущая и одновременно перспективная комплексная количественная сравнительная оценка деятельности банка. Формирование рейтинга надежности банковского учреждения должно быть встроено в общую систему развития кредитной организации с учетом важнейших составляющих внутренних компетенций. Поскольку аналитически надежность банка представляет собой совокупность нескольких показателей, взятых с разными весовыми коэффициентами, которые определяют степень влияния конкретного фактора на надежность банка и включают в себя:
эффективные бизнес-процессы;
оптимальную организационную структуру;
квалифицированный персонал;
эффективную систему управления, предусматривающую высокий уровень корпоративной культуры;
качественную ресурсную базу и др.
Методики делятся на:
- международные: Fitch, S&P, Moodys, РусРейтинг;
- российские: Эксперт РА, АК&M, НРА.
ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» - это персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги по всей территории России. Сеть банка насчитывает 170 офисов продаж и более 760 банкоматов. ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ» обслуживаем свыше 1 500 000 клиентов, предлагая разнообразный спектр услуг по депозитам, управлению деньгами, финансированию, ипотечному кредитованию, обслуживанию банковских карт.
Рейтинговой оценкой банка занимаются международные рейтинговые агентства, такие как Moody's Investors Service, Standard & Poor's, а также Рейтинговое Агентство Мудис Интерфакс. Данные агентства оценивают надежность бака как стабильную.
Рассматривая оценку рейтинга надежности банка отметим, что в пресс-релизе рейтинговых агентств среди факторов, оказывающих положительное влияние на рейтинг, были отмечены усилия банка, направленные на оптимизацию операционных расходов, увеличение ресурсной базы на фоне сокращения стоимости обязательств, рост доли более доходных активов, а также устойчивая позиция по ликвидности. Среди традиционно сильных сторон банка положительную оценку получило наличие качественной и лояльной клиентской базы в Московском регионе, стабильность и профессионализм управленческой команды, а также защищенная структура прибыли с высокой долей комиссионного дохода. Прогноз «Стабильный» отражает ожидания рейтинговой службы относительно того, что качество активов и показатели прибыльности банка будут по-прежнему улучшаться, но в то же время уровень капитализации может снизиться, а бизнес-позиция останется под давлением.
Рыночная конкуренция оказывает давление на доходность банка, однако структура прибыли оценивается положительно: около 57% доходов составляет процентный доход, еще 38% - комиссионный доход. Экспеты ожидают, что в дальнейшем прибыльность банка улучшится в результате роста доходных активов и оптимизации операционных расходов. Благодаря хорошо развитой сети отделений банк имеет стабильную базу базовых розничных депозитов.
Пересмотр рейтинга проводился в рамках внедрения обновленной методологии, и изменения не повлияли на недавно повышенный агентством рейтинг банка «ВОЗРОЖДЕНИЕ». Standard&Poor’s по-прежнему отмечает усилия банка, направленные на повышение операционной эффективности, увеличение доли работающих активов со смещением в более доходные сегменты, контролю над процентными расходами и качеством кредитного портфеля, а также положительно оценивает дальнейшую способность банка повышать прибыльность бизнеса в нестабильных отраслевых и экономических условиях.
Аналитики агентств отмечают, что рейтинг банка может быть повышен в случае существенного улучшения его капитализации, а также усиления способности внутренней генерации капитала. Также положительное влияние на рейтинг могут оказать укрепление бизнес позиций банка, увеличение рыночной доли в сегменте клиентских депозитов и снижение концентрации кредитного портфеля. Неблагоприятное воздействие на рейтинги могут оказать снижение показателей прибыльности, ухудшение капитализации, а также падение качества активов и отрицательная динамика фондирования.
В качестве направлений улучшения деятельности банка нами предлагается рассмотреть операций с ценными бумагами:
- совершенствовать организацию тех структур, которые занимаются портфельным менеджментом;
- совершенствовать процесс математического моделирования и управления портфелями ценных бумаг;
- совершенствовать решение оптимизационных задач.
Также отметим, что банк проводит процентную и тарифную политику, исходя из рентабельности операций на рынке ценных бумаг и оценки рыночных условий.
Рассмотрение актуальности банковских тарифных планов должно осуществляться на регулярной основе и не реже 1 раза в 6 месяцев. Так, можно предложить пересмотр некоторых тарифов в сторону уменьшения и по результатам 6 месяцев сделать вывод насколько эффективна или неэффективна данная мера.
Список литературы
1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. в ред. от 30.12.2008 № 7-ФКЗ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ в ред. от 06.12.2011г.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 146-ФЗ в ред. от 03.12.2011г.
4. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ в ред. от 22.11.2011г.
5. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» в ред. от 21 ноября 2011 г. N 327-ФЗ
6. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в ред. от 06.12.2011
7. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (банке России)» (в ред. № 10-ФЗ от 07.02.2011) // Российская газета. – 09.02. 2011 г. - №3. - 35 с.
8. Инструкция от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. от 08.11.2010 № 2513-У) // Российская газета. – 26.11. 2010 г. - №42. - 33 с.
9. Федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» в ред. от 03.12.2011 № 389-ФЗ
10. Положение Банка России №318-П от 24.04.2008г. «О порядке ведения кассовых операций» в ред. Указания ЦБ РФ от 27.02.2010 N 2405-У
11. Положение Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» в ред. Указания от 15 ноября 2011 года № 2730-У
12. Положение Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета» в ред. от 27 июля 2001 г. N 144-П
13. Банковское дело. Экспресс-курс: Учебное пособие/Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: КноРус, 2010.- 343 с.
14. Бауэр В. П. Экономическая безопасность и международные резервы Банка России / В. П. Бауэр, Е. М. Литвинова / / ЭКО: Экономика и организация промышленного производства. - 2010 - N 9. - С. 141-149
15. Безналичные расчеты. Кратко и доступно: практическое руководство / общ. ред. В. В. Семенихин. - М.: Эксмо, 2010. - 314 с. - (Портфель бухгалтера)
16. Белотелова Н. П. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – М.: Дашков и К' , 2009. - 483 с.
17. Быстров С. А. Розничный банковский бизнес и потребительский кредит / С. А. Быстров / / Банковские услуги. - 2009. - N 11. - С. 25-33
18. Велиева И. С. Основные проблемы развития банковской системы / И. С. Велиева, П. А. Самиев / / Аудитор. - 2009. - N 10. - С. 41-43
19. Виноградов А. В. Об анализе деятельности банковского сектора / А. В. Виноградов / / Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С. 42-45
20. Деньги, кредит, банки: учебник / ред. Г. И. Кравцова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Минск: Белорус. гос. экон. ун-т, 2010. - 443 с.
21. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / ред. О. И. Лаврушин. - Изд. 3-е, перераб. и доп. - М.: КноРус, 2010. - 559 с.
22. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: практикум: учебное пособие для вузов / ред. Е. Ф. Жуков. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 431 с.
23. Деньги. Кредит. Банки: учебник / ред. В. В. Иванов, ред. Б. И. Соколов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2009. - 848 с.
24. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Г. Е. Алпатов, [и др.], ред. В. В. Иванов, ред. Б. И. Соколов. - М.: Проспект, 2010. - 624 с.
25. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Г. Е. Алпатов, [и др.], ред. В. В. Иванов, ред. Б. И. Соколов. - М.: Проспект, 2011. - 624 с.
26. Зубченко Л. А. Организация обслуживания кассовых операций / Л. А. Зубченко / / Бизнес и банки. - 11/ 3/2009. - N 11. - С. 6-8
27. Картуесов А. И. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат / А. И. Картуесов, И. С. Велиева / / Банковское дело. - 2009. - N 11. - С. 29-31
28. Каштанов И. В. Мониторинг платежных систем банковских карт как элемент надзора центральных банков / И. В. Каштанов / / Банковские услуги. - 2009. - N 9. - С. 16-20
29. Кроливецкая Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие для вузов / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2009. - 278 с.
30. Манзанов Ю. Е. Кредитование физических лиц и эффективность платежных систем / Ю. Е. Манзанов / / Финансы и кредит. - 2010. - N24. - С. 25-30
31. Маслов С. В. Современные тенденции развития банковской системы в России / С. В. Маслов / / Аудит и финансовый анализ. - 2009. - N 4. - С. 421-424
32. Матовников М. Ю. Как уполномочивать рейтинговые агентства для оценки кредитоспособности банков / М. Ю. Матовников / / Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С. 26-33
33. Микрофинансирование: новые потребительские рынки для банковской сферы / подгот. С. Богданова / / Банковское дело. - 2009. - N 10. - С. 100-102
34. Миронова А. П. Современные тенденции формирования и развития банковских групп в России / А. П. Миронова / / Банковские услуги. - 2009. - N 11. - С. 12-18
35. Михайлова М. В. Роль конкурентной стратегии современного коммерческого банка / М. В. Михайлова / / Финансы и кредит. - 2009. - N 36. - С. 51-54
36. Павлов П. В. Законодательство в области финансов, банков и бухгалтерского учета: учебное пособие / П. В. Павлов. - М.: Магистр, 2009. - 239 с.
37. Пантелеев И. А. Синдицированное кредитование и его особенности / И. А. Пантелеев / / Бизнес и банки. - 10/ 3/2009. - N 9. - С. 5-8
38. Расчетно-кассовое обслуживание и правила его ведения в коммерческом банке: учебник / ред. А. С. Булатов, ред. Н. Н. Ливенцев. - М.: Магистр, 2009. - 654 с.
39. Расчетно-кассовое обслуживание: учебник / общ. ред. В. В. Поляков, общ. ред. Р. К. Щенин. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2007. - 681 с.
40. Рыбин Е. В. Анализ отраслевых и страновых рисков в российских банках / Е. В. Рыбин / / Банковское дело. - 2009. - N 9. - С. 87-90
41. Садыков Р. Р. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности / Р. Р. Садыков, Р. Р. Садыков / / Банковское право. - 2007. - N 3. - С. 23-30
42. Состояние банковского сектора России в январе - сентябре 2009 г. / / БИКИ: Бюллетень иностранной коммерческой информации. - 5/ 2/2009. - N 14. - С. 2-3
43. Трушникова Н. Овердрафтное кредитование: учет и налогообложение / Н. Трушникова / / Финансовая газета. - 8/ 5/2007. - N 19. - С. 7
44. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: Юристъ, 2010.- 687 с.
45. Ушанов П. В. К вопросу о развитии и антикризисном управлении платежной системой Банка России / П. В. Ушанов / / Деньги и кредит. - 2009. - N 11. - С. 13-21
46. Фомичева Л. П. Коммерческое кредитование: бухгалтерский и налоговый учет / Л. П. Фомичева / / Бухгалтерский вестник. - 2009. - N 9. - С. 57-66
47. Формы безналичных расчетов: учебное пособие для вузов / ред. А. К. Шуркалин, ред. Н. С. Цыпина. - М.: Логос, 2009. - 247 с
48. Хольнова Е.Г. Деньги, кредит, банки, биржи: Учебное пособие.- СПб.: СПбГИЭУ, 2010.
49. Хорошев С. С. Банки и нефинансовый сектор экономики: Россия в контексте мирового опыта / С. С. Хорошев / / Банковское дело. - 2009. - N 10. - С. 96-99
50. Черняк В. З. Финансовый анализ: учебник / В. З. Черняк. - М.: Экзамен, 2010. - 414 с. - (Учебник для вузов)
51. Швец А. В. Банковское кредитование: российские проблемы развития / А. В. Швец / / ЭКО: Экономика и организация промышленного производства. - 2009. - N 4. - С. 156-166
52. Шемакин А. Ю. Банковское дело / А. Ю. Шемакин / / Бизнес и банки. - 15/ 4/2009. - N 13. - С. 1-3
53. Шеремет А. Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности банка: учебник для вузов / А. Д. Шеремет. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 366 с. - (Высшее образование)
54. Щегорцов В. А. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / В. А. Щегорцов, В. А. Таран. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 415 с.
55. www.garant.ru - Официальный сайт «Гарант»
56. www.consultant.ru - Официальный сайт «Консультант +»
57. www.forbes.ru - Официальный сайт журнала Forbes
58. rating.rbc.ru - Официальный сайт «РБК-Рейтинг»
59. www.fssn.ru - Официальный сайт Федеральной службы страхового надзора
60. www.raexpert.ru - Официальный сайт рейтингового агентства «РА Эксперт»
61. www.gks.ru - Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
62. www.ra-national.ru - Официальный сайт «Национальное рейтинговое агентство»
63. www.rusrating.ru - Официальный сайт национального рейтингового агентства «Русь Рейтинг»
64. www.b2b-group.ru - Официальный сайт B2B Group
65. www.vbank.ru – Официальный сайт ОАО «Банк ВОЗРОЖДЕНИЕ»
66. www.akmrating.ru – Официальный сайт рейтингового агентства АК&M
Купить / скачать дипломную (Получить по e-mail ознакомительную версию дипломной.)
|
|